Insolvența unei firme: ce înseamnă și ce se întâmplă mai departe?
Insolvența nu înseamnă automat faliment și nici dispariția imediată a firmei.
Este o stare financiară reglementată de lege, iar deschiderea procedurii poate conduce, în funcție de situația concretă, către reorganizarea activității sau către faliment.
Pentru un antreprenor, primul lucru important este să înțeleagă dacă firma traversează doar o perioadă dificilă sau dacă se află deja într-o situație care poate intra sub incidența procedurii insolvenței.
Vezi cum funcționează insolvența·Firma are datorii și nu le mai poate plăti?
Definiție
Ce este insolvența?
În sensul Legii nr. 85/2014, insolvența este starea patrimoniului debitorului caracterizată prin insuficiența fondurilor bănești disponibile pentru plata datoriilor certe, lichide și exigibile.
Legea prevede și o prezumție relativă de insolvență atunci când o datorie nu a fost plătită după 60 de zile de la scadență.
Sursă: Legea nr. 85/2014 privind procedurile de prevenire a insolvenței și de insolvență.
Clarificare
Insolvența înseamnă faliment?
Nu.
Falimentul este doar una dintre direcțiile în care poate evolua o procedură de insolvență.
În anumite situații, dacă activitatea firmei este viabilă și sunt îndeplinite condițiile necesare, poate exista perspectiva reorganizării.
Insolvență
Poate conduce către:
Reorganizare
Firma încearcă să își continue activitatea și să își restructureze obligațiile în cadrul unui plan.
Reorganizare judiciarăFaliment
Activitatea nu mai poate fi redresată, iar procedura urmărește lichidarea patrimoniului în condițiile legii.
Faliment firmăSemnale practice
Cum îți dai seama că firma are o problemă serioasă?
- firma nu mai poate plăti la timp taxele;
- facturile către furnizori rămân restante;
- ratele bancare sau de leasing devin greu de achitat;
- conturile sunt poprite sau există executări;
- salariile sunt plătite cu întârziere;
- cash-flow-ul nu mai acoperă obligațiile curente;
- firma depinde permanent de amânarea plăților.
Unul dintre aceste semne nu stabilește singur existența insolvenței. Ele pot însă arăta că situația financiară trebuie analizată rapid.
Cererea de deschidere
Cine poate cere deschiderea procedurii?
Procedura poate începe, în condițiile prevăzute de lege, la cererea debitorului, a unuia sau mai multor creditori ori a altor persoane sau instituții expres prevăzute de lege.
Debitorul
Firma însăși solicită deschiderea procedurii atunci când sunt îndeplinite condițiile legale.
Creditorul
Un creditor poate solicita deschiderea procedurii dacă sunt îndeplinite condițiile prevăzute de lege.
Etape generale
Ce se întâmplă după deschiderea procedurii?
Instanța analizează cererea și condițiile legale.
Dacă procedura este deschisă, este desemnat un practician în insolvență, în condițiile legii.
Situația patrimonială, creditorii și creanțele firmei sunt analizate în cadrul procedurii.
Se stabilește, în funcție de situație, dacă există perspective pentru reorganizare sau dacă procedura evoluează către faliment.
Creditorii participă la procedură potrivit drepturilor și etapelor prevăzute de lege.
Continuarea activității
Mai poate funcționa firma după intrarea în insolvență?
Deschiderea procedurii insolvenței nu înseamnă, prin ea însăși, că activitatea firmei se oprește imediat.
În funcție de situația societății și de evoluția procedurii, activitatea poate continua, iar pentru unele firme poate exista perspectiva reorganizării.
Răspunderea conducerii
Ce se întâmplă cu administratorul firmei?
Insolvența societății și răspunderea personală a administratorului sunt două probleme diferite.
Simpla deschidere a procedurii nu înseamnă automat că datoriile firmei devin datoriile personale ale administratorului.
Există însă situații în care răspunderea unor persoane din conducerea societății poate fi analizată în condițiile legii.
Creanțe și creditori
Ce se întâmplă cu datoriile?
Datoriile nu dispar prin simpla deschidere a procedurii.
Ele sunt tratate în cadrul mecanismelor și etapelor prevăzute de procedura insolvenței, iar creditorii își valorifică drepturile în condițiile legii.
- Masa credală
- Creanțe garantate
- Creanțe bugetare
- Creditori în insolvență
Două direcții
Reorganizare sau faliment?
Reorganizare
Pentru firmele în cazul cărora poate exista o perspectivă realistă de continuare a activității și de restructurare a obligațiilor în cadrul procedurii prevăzute de lege.
Cum funcționează reorganizarea judiciarăFaliment
Pentru situațiile în care reorganizarea nu este posibilă sau procedura ajunge la condițiile prevăzute pentru faliment.
Ce se întâmplă în falimentul unei firmeNu trebuie să alegi singur între reorganizare și faliment înainte ca situația firmei să fie analizată.
Spune-ne situația firmeiCosturi
Cât costă insolvența unei firme?
Nu există un cost identic pentru toate firmele.
Costurile pot diferi în funcție de complexitatea procedurii, patrimoniul societății, numărul creditorilor, activitățile necesare și durata procedurii.
Cât costă insolvența unei firme?
Durată
Cât durează insolvența?
Durata diferă de la o societate la alta.
O procedură cu puțini creditori și puține active poate evolua diferit de una care implică numeroase creanțe, active, litigii sau un plan de reorganizare.
Cât durează insolvența unei firme?
FAQ
Întrebări frecvente
Nu. Falimentul și insolvența nu sunt sinonime. În anumite situații poate exista perspectiva reorganizării.
În anumite situații, da. Continuarea activității depinde de situația firmei și de evoluția procedurii.
Da, dacă sunt îndeplinite condițiile prevăzute de lege.
Nu automat. Răspunderea personală este o problemă distinctă și poate interveni doar în condițiile prevăzute de lege.
Nu. Creanțele sunt tratate în cadrul procedurii potrivit regulilor aplicabile.
Pentru unele societăți poate exista perspectiva reorganizării. Aceasta depinde de situația economică, juridică și operațională concretă.
Nu trebuie să înțelegi singur toată procedura
Dacă firma are datorii și nu știi dacă te afli într-o dificultate temporară, într-o situație de insolvență sau dacă există o soluție de redresare, primul pas este să clarifici situația.
Spune-ne situația firmeiInformațiile publicate pe această pagină au caracter general și nu înlocuiesc analiza juridică, fiscală sau financiară a unei situații concrete.
Bază de cunoștințe